四川省企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法
發(fā)布日期：2019-11-20 09:24:11 閱讀量:第一章 總 則
第一條 為規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為，加強企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國務(wù)院令第378號）、《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》（國務(wù)院國資委、財政部令第32號）等有關(guān)法律法規(guī)，按照省委、省政府《關(guān)于深化國資國企改革促進(jìn)發(fā)展的意見》（川委發(fā)〔2014〕11號）等文件要求，結(jié)合四川省實際，制定本辦法。
第二條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，有利于國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化，充分發(fā)揮市場配置資源作用，遵循等價有償和公開公平公正的原則，在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中公開進(jìn)行，國家法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第三條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為包括：
（一）履行出資人職責(zé)的機構(gòu)、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)轉(zhuǎn)讓其對企業(yè)各種形式出資所形成權(quán)益的行為（以下稱企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓）；
（二）國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)增加資本的行為（以下稱企業(yè)增資），政府以增加資本金方式對國家出資企業(yè)的投入除外；
（三）國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為（以下稱企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓）；
（四）國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的重大資產(chǎn)出租行為（以下稱企業(yè)資產(chǎn)出租）；
（五）國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的重大資產(chǎn)項目征集合作方行為（以下稱企業(yè)資產(chǎn)合作）。
第四條 本辦法所稱國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)包括：
（一）政府部門、機構(gòu)、事業(yè)單位出資設(shè)立的國有獨資企業(yè)（公司），以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計持股為100%的國有全資企業(yè)；
（二）本條第（一）款所列單位、企業(yè)單獨或共同出資，合計擁有產(chǎn)（股）權(quán)比例超過50%，且其中之一為最大股東的企業(yè)；
（三）本條第（一）、（二）款所列企業(yè)對外出資，擁有股權(quán)比例超過50%的各級子企業(yè)；
（四）政府部門、機構(gòu)、事業(yè)單位、單一國有及國有控股企業(yè)直接或間接持股比例未超過50%，但為第一大股東，并且通過股東協(xié)議、公司章程、董事會決議或者其他協(xié)議安排能夠?qū)ζ鋵嶋H支配的企業(yè)。
第五條 本法所稱國家出資企業(yè)，是指國家出資的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司，以及國有資本控股公司。
第六條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易標(biāo)的應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰，不存在法律法規(guī)禁止或限制交易的情形。已設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的國有資產(chǎn)交易，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。涉及政府社會公共管理事項的，應(yīng)當(dāng)依法報政府有關(guān)部門審核。
第七條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)單位批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。批準(zhǔn)單位是指人民政府、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)（以下簡稱國資監(jiān)管機構(gòu)）、其他履行出資人職責(zé)的機構(gòu)、國家出資企業(yè)。
第八條 國資監(jiān)管機構(gòu)負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)的國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理；其他履行出資人職責(zé)的機構(gòu)負(fù)責(zé)所出資企業(yè)的國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理；國家出資企業(yè)負(fù)責(zé)其各級子企業(yè)國有資產(chǎn)交易的管理，定期向同級國資監(jiān)管機構(gòu)報告本企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況。
第二章 企業(yè)國有資產(chǎn)交易的監(jiān)督與管理
第九條 國資監(jiān)管機構(gòu)及其他履行出資人職責(zé)的機構(gòu)對企業(yè)國有資產(chǎn)交易履行以下監(jiān)管職責(zé)：
（一）根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，制定企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管制度和辦法；
（二）按照本辦法規(guī)定，審核批準(zhǔn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資等事項；
（三）根據(jù)省級國資監(jiān)管機構(gòu)公布的開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)名單，選擇產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)，并建立對交易機構(gòu)的檢查評審機制；
（四）對企業(yè)國有資產(chǎn)交易制度的貫徹落實情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；
（五）負(fù)責(zé)企業(yè)國有資產(chǎn)交易信息的收集、匯總、分析和上報工作；
（六）履行本級人民政府賦予的其他監(jiān)管職責(zé)。
第十條 省級國資監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在全國范圍選擇開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)，并對外公布名單。選擇的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：
（一）嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，未從事政府明令禁止開展的業(yè)務(wù)，未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（二）交易管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則、收費標(biāo)準(zhǔn)等向社會公開，交易規(guī)則符合國有資產(chǎn)交易制度規(guī)定；
（三）擁有組織交易活動的場所、設(shè)施、信息發(fā)布渠道和專業(yè)人員，具備實施網(wǎng)絡(luò)競價的條件；
（四）具有較強的市場影響力，服務(wù)能力和水平能夠滿足企業(yè)國有資產(chǎn)交易的需要；
（五）信息化建設(shè)和管理水平滿足國資監(jiān)管機構(gòu)對交易業(yè)務(wù)動態(tài)監(jiān)測的要求；
（六）相關(guān)交易業(yè)務(wù)接受國資監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督檢查；
（七）經(jīng)過清理整頓各類交易場所部際聯(lián)席會議驗收保留，或經(jīng)省級人民政府批準(zhǔn)設(shè)立。
第十一條 省級國資監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的情況進(jìn)行動態(tài)監(jiān)督。交易機構(gòu)出現(xiàn)以下情形的，視情節(jié)輕重對其進(jìn)行提醒、警告、通報、暫停直至停止委托從事相關(guān)業(yè)務(wù)：
（一）服務(wù)能力和服務(wù)水平較差，市場功能未得到充分發(fā)揮；
（二）在日常監(jiān)管和定期檢查評審中發(fā)現(xiàn)問題較多，且整改不及時或整改效果不明顯；
（三）因違規(guī)操作、重大過失等導(dǎo)致企業(yè)國有資產(chǎn)在交易過程中出現(xiàn)損失；
（四）違反相關(guān)規(guī)定，被政府有關(guān)部門予以行政處罰而影響業(yè)務(wù)開展；
（五）拒絕接受國資監(jiān)管機構(gòu)對其相關(guān)業(yè)務(wù)開展監(jiān)督檢查；
（六）不能滿足國資監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管要求的其他情形。
第十二條 國資監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓方、增資企業(yè)、出租方或征集方未執(zhí)行或違反相關(guān)規(guī)定、侵害國有權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)責(zé)成其停止交易活動。
第十三條 國資監(jiān)管機構(gòu)及其他履行出資人職責(zé)的機構(gòu)應(yīng)定期和不定期對國家出資企業(yè)及其控股和實際控制企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況進(jìn)行檢查和抽查，重點檢查國家法律法規(guī)政策和企業(yè)內(nèi)部管理制度的貫徹執(zhí)行情況。
第三章 企業(yè)國有資產(chǎn)交易程序
第一節(jié) 企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓
第十四條 國資監(jiān)管機構(gòu)負(fù)責(zé)審核國家出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項。其中，因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓致使國家不再擁有國家出資企業(yè)控股權(quán)的，須由國資監(jiān)管機構(gòu)報本級人民政府批準(zhǔn)。
第十五條 國家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定其子企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理制度，確定審批管理權(quán)限。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)。
轉(zhuǎn)讓方為多家國有股東共同持股的企業(yè)，由其中持股比例最大的國有股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序；各國有股東持股比例相同的，由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序。
第十六條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)由轉(zhuǎn)讓方按照企業(yè)章程和企業(yè)內(nèi)部管理制度進(jìn)行決策，形成書面決議。國有控股和國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。
第十七條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略做好產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性研究，按照內(nèi)部決策程序?qū)尚行詧蟾孢M(jìn)行審議并形成書面決議后，向批準(zhǔn)單位申請立項，由批準(zhǔn)單位出具書面意見。
第十八條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項經(jīng)立項后，由轉(zhuǎn)讓方委托會計師事務(wù)所對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)進(jìn)行審計。涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單獨進(jìn)行專項審計的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)取得轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一期年度審計報告以及最近一期財務(wù)報表。
第十九條 對按照有關(guān)法律法規(guī)要求必須進(jìn)行資產(chǎn)評估的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的進(jìn)行資產(chǎn)評估，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價格應(yīng)以經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評估結(jié)果為基礎(chǔ)確定。資產(chǎn)評估結(jié)果的核準(zhǔn)和備案按國家有關(guān)規(guī)定辦理。
第二十條 由轉(zhuǎn)讓方選擇從事產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓審計、評估業(yè)務(wù)的中介機構(gòu)。對地方經(jīng)濟(jì)可能產(chǎn)生較大影響的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項目，可由批準(zhǔn)單位指定委托中介機構(gòu)。審計和評估業(yè)務(wù)不得由同一中介機構(gòu)進(jìn)行。
第二十一條 轉(zhuǎn)讓方要做好企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的方案論證。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及職工安置事項的，安置方案應(yīng)當(dāng)經(jīng)職工代表大會或職工大會審議通過；涉及債權(quán)債務(wù)處置事項的，應(yīng)當(dāng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案經(jīng)轉(zhuǎn)讓方內(nèi)部決策后，逐級報批準(zhǔn)單位批準(zhǔn)。
第二十二條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進(jìn)行。轉(zhuǎn)讓方可以根據(jù)企業(yè)實際情況和工作進(jìn)度安排，采取信息預(yù)披露和正式披露相結(jié)合的方式，通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站分階段對外披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，公開征集受讓方。其中正式披露信息時間不得少于20個工作日。
因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的實際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓行為立項獲批后10個工作日內(nèi)，通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)進(jìn)行信息預(yù)披露，時間不得少于20個工作日。
第二十三條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上不得針對受讓方設(shè)置資格條件，確需設(shè)置的，不得有明確指向性或違反公平競爭原則。在信息披露前，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)對所設(shè)資格條件的合法性、合理性、必要性等作出說明，按內(nèi)部決策程序逐級審議決策，由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)備案。國資監(jiān)管機構(gòu)在5個工作日內(nèi)未反饋意見的視為同意。
第二十四條 轉(zhuǎn)讓方披露信息包括但不限于以下內(nèi)容：
（一）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的基本情況；
（二）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的股東結(jié)構(gòu)；
（三）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的決策及批準(zhǔn)情況；
（四）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一個年度審計報告和最近一期財務(wù)報表中的主要財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)，包括但不限于資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益、營業(yè)收入、凈利潤等（轉(zhuǎn)讓參股權(quán)的，披露最近一個年度審計報告中的相應(yīng)數(shù)據(jù)）；
（五）受讓方資格條件（適用于對受讓方有特殊要求的情形）；
（六）交易條件、轉(zhuǎn)讓底價；
（七）企業(yè)管理層是否參與受讓，有優(yōu)先受讓權(quán)的原股東是否放棄優(yōu)先受讓權(quán)；
（八）交易方式，受讓方選擇的相關(guān)評判標(biāo)準(zhǔn)；
（九）其他需要披露的事項。
其中信息預(yù)披露應(yīng)當(dāng)包括但不限于以上（一）、（二）、（三）、（四）、（五）款內(nèi)容。
第二十五條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照要求向產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)提供披露信息內(nèi)容的紙質(zhì)文檔材料，并對披露內(nèi)容和所提供材料的真實性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對信息披露的規(guī)范性負(fù)責(zé)。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息要保存在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)以供查詢，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)不得拒絕符合條件的意向受讓方合理的信息查詢要求。
第二十六條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項目首次正式信息披露的轉(zhuǎn)讓底價，不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的轉(zhuǎn)讓標(biāo)的評估結(jié)果。
第二十七條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項目首次正式信息披露的時間以產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站信息披露時間為準(zhǔn)。
第二十八條 信息披露期滿未征集到意向受讓方的，可以延期或在降低轉(zhuǎn)讓底價、變更受讓條件后重新進(jìn)行信息披露。
降低轉(zhuǎn)讓底價或變更受讓條件后重新披露信息的，披露時間不得少于20個工作日。新的轉(zhuǎn)讓底價低于評估結(jié)果的90%時，應(yīng)當(dāng)經(jīng)轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位書面同意。變更受讓條件的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)重新履行報批或備案程序。
第二十九條 轉(zhuǎn)讓項目自首次正式披露信息之日起超過12個月未征集到合格受讓方的，應(yīng)當(dāng)重新履行審計、資產(chǎn)評估以及信息披露等產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作程序。
第三十條 在正式披露信息期間，轉(zhuǎn)讓方不得變更產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中公布的內(nèi)容，由于非轉(zhuǎn)讓方原因或其他不可抗力因素導(dǎo)致可能對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的價值判斷造成影響的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)及時調(diào)整補充披露信息內(nèi)容，并相應(yīng)延長信息披露時間，延長時間不少于10個工作日。
第三十一條 產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)負(fù)責(zé)意向受讓方的登記工作，對意向受讓方是否符合受讓條件提出意見并反饋轉(zhuǎn)讓方。產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)與轉(zhuǎn)讓方意見不一致的，由轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位決定意向受讓方是否符合受讓條件。其中政府批準(zhǔn)的轉(zhuǎn)讓行為，由國資監(jiān)管機構(gòu)按程序決定意向受讓方是否符合受讓條件。
第三十二條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露期滿、產(chǎn)生符合條件的意向受讓方的，按照披露的交易方式組織交易。符合競價條件的應(yīng)當(dāng)采取拍賣、招投標(biāo)、網(wǎng)絡(luò)競價以及其他競價方式，且不得違反國家法律法規(guī)的規(guī)定。
第三十三條 受讓方確定后，轉(zhuǎn)讓方與受讓方應(yīng)當(dāng)簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同，交易雙方不得以交易期間企業(yè)經(jīng)營性損益等理由對已達(dá)成的交易條件和交易價格進(jìn)行調(diào)整。
第三十四條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致國有股東持有上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)同時遵守上市公司國有股權(quán)管理以及證券監(jiān)管相關(guān)規(guī)定。
第三十五條 企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及交易主體資格審查、反壟斷審查、特許經(jīng)營權(quán)、國有劃撥土地使用權(quán)、探礦權(quán)和采礦權(quán)等政府審批事項的，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十六條 受讓方為境外投資者的，應(yīng)當(dāng)符合外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄和負(fù)面清單管理要求，以及外商投資安全審查有關(guān)規(guī)定。
第三十七條 交易價款應(yīng)當(dāng)以人民幣計價，通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)以貨幣進(jìn)行結(jié)算。因特殊情況不能通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)結(jié)算的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)向產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)提供轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位的書面意見以及受讓方付款憑證。
第三十八條 交易價款原則上應(yīng)當(dāng)自合同生效之日起5個工作日內(nèi)一次付清。
金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的，首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內(nèi)支付；其余款項應(yīng)當(dāng)提供轉(zhuǎn)讓方認(rèn)可的合法有效擔(dān)保，并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息，付款期限不得超過1年。
第三十九條 產(chǎn)權(quán)交易合同生效后，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將交易結(jié)果通過交易機構(gòu)網(wǎng)站對外公告，公告內(nèi)容包括交易標(biāo)的名稱、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的評估結(jié)果、轉(zhuǎn)讓底價、交易價格、付款方式等，公告期不少于5個工作日。
第四十條 產(chǎn)權(quán)交易合同生效，并且受讓方按照合同約定支付交易價款后，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時為交易雙方出具交易憑證。轉(zhuǎn)讓方和受讓方憑交易憑證到相關(guān)部門辦理權(quán)屬登記。
第四十一條 以下情形的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式：
（一）涉及主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域企業(yè)的重組整合，對受讓方有特殊要求，企業(yè)產(chǎn)權(quán)需要在國有及國有控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式；
（二）其他履行出資人職責(zé)的機構(gòu)所監(jiān)管企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合進(jìn)行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)該履行出資人職責(zé)的機構(gòu)審議決策，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓；
（三）同一國家出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)或?qū)嶋H控制企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合進(jìn)行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)該國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。
第四十二條 采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)讓企業(yè)產(chǎn)權(quán)，轉(zhuǎn)讓價格不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評估結(jié)果。
以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，轉(zhuǎn)讓價格可以資產(chǎn)評估報告或最近一期審計報告確認(rèn)的凈資產(chǎn)值為基礎(chǔ)確定，且不得低于經(jīng)評估或?qū)徲嫷膬糍Y產(chǎn)值：
（一）同一國家出資企業(yè)內(nèi)部實施重組整合，轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國家出資企業(yè)及其直接或間接全資擁有的子企業(yè)；
（二）同一國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)內(nèi)部實施重組整合，轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)及其直接、間接全資擁有的子企業(yè)。
第四十三條 國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為時，應(yīng)當(dāng)審核下列文件：
（一）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)決議文件；
（二）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案；
（三）采取非公開協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)的必要性以及受讓方情況；
（四）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準(zhǔn)或備案文件。其中屬于第四十二條（一）、（二）款情形的，可以僅提供企業(yè)審計報告；
（五）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；
（六）轉(zhuǎn)讓方、受讓方和轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表（證）；
（七）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的法律意見書；
（八）其他必要的文件。
第四十四條 采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)進(jìn)行成交公告。公告期不少于5個工作日。公告結(jié)束后，由產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)出具交易憑證。
第四十五條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的重要環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)通過公告或公示的形式向公眾或轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)披露有關(guān)信息。
第二節(jié) 企業(yè)增資
第四十六條 國資監(jiān)管機構(gòu)負(fù)責(zé)審核國家出資企業(yè)的增資行為。其中，因增資致使國家不再擁有國家出資企業(yè)控股權(quán)的，須由國資監(jiān)管機構(gòu)報本級人民政府批準(zhǔn)。
第四十七條 國家出資企業(yè)決定其子企業(yè)的增資行為。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的子企業(yè)的增資行為，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)。
增資企業(yè)為多家國有股東共同持股的企業(yè)，各國有股東分別按內(nèi)部決策程序決策后，由其中持股比例最大的國有股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序；各國有股東持股比例相同的，由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序。
第四十八條 企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)符合國家出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，做好可行性研究，制定增資方案，明確募集資金金額、用途、投資方應(yīng)具備的條件、選擇標(biāo)準(zhǔn)和遴選方式等。增資后企業(yè)的股東數(shù)量須符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
第四十九條 企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)按照企業(yè)章程和內(nèi)部管理制度進(jìn)行決策，形成書面決議。國有控股、國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。
第五十條 企業(yè)增資在完成決策批準(zhǔn)程序后，應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)開展審計和資產(chǎn)評估。資產(chǎn)評估結(jié)果的核準(zhǔn)和備案按國家有關(guān)規(guī)定辦理。
以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，可以依據(jù)評估報告或最近一期審計報告確定企業(yè)資本及股權(quán)比例：
（一）增資企業(yè)原股東同比例增資的；
（二）履行出資人職責(zé)的機構(gòu)對國家出資企業(yè)增資的；
（三）國有控股或國有實際控制企業(yè)對其獨資子企業(yè)增資的；
（四）增資企業(yè)和投資方均為國有獨資或國有全資企業(yè)的。
第五十一條 企業(yè)增資通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站對外披露信息公開征集投資方，時間不得少于40個工作日。信息披露內(nèi)容包括但不限于：
（一）企業(yè)的基本情況；
（二）企業(yè)目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)；
（三）企業(yè)增資行為的決策及批準(zhǔn)情況；
（四）近三年企業(yè)審計報告中的主要財務(wù)指標(biāo)；
（五）企業(yè)擬募集資金金額和增資后的企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)，法人治理結(jié)構(gòu)安排；
（六）募集資金用途；
（七）投資方的資格條件，以及投資金額和持股比例要求等；
（八）投資方的遴選方式；
（九）增資終止的條件；
（十）其他需要披露的事項。
第五十二條 企業(yè)增資項目首次正式信息披露的時間以產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站信息披露時間為準(zhǔn)。
第五十三條 企業(yè)增資涉及上市公司實際控制人發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)同時遵守上市公司國有股權(quán)管理以及證券監(jiān)管相關(guān)規(guī)定。
第五十四條 產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)接受增資企業(yè)的委托提供項目推介服務(wù)，負(fù)責(zé)意向投資方的登記工作，協(xié)助企業(yè)開展投資方資格審查。
第五十五條 通過資格審查的意向投資方數(shù)量較多時，可以采用競價、競爭性談判、綜合評議等方式進(jìn)行多輪次遴選。產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)負(fù)責(zé)統(tǒng)一接收意向投資方的投標(biāo)和報價文件，協(xié)助企業(yè)開展投資方遴選有關(guān)工作。企業(yè)董事會或股東會以資產(chǎn)評估結(jié)果為基礎(chǔ)，結(jié)合意向投資方的條件和報價等因素審議選定投資方。
第五十六條 投資方以非貨幣資產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)增資企業(yè)董事會或股東會審議同意，并委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)進(jìn)行評估，確認(rèn)投資方的出資金額。
第五十七條 增資協(xié)議簽訂并生效后，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具交易憑證，通過交易機構(gòu)網(wǎng)站對外公告結(jié)果，公告內(nèi)容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等，公告期不少于5個工作日。
第五十八條 以下情形經(jīng)同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)，可以采取非公開協(xié)議方式進(jìn)行增資：
（一）因國有資本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整需要，由特定的國有及國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)參與增資；
（二）因國家出資企業(yè)與特定投資方建立戰(zhàn)略合作伙伴或利益共同體需要，由該投資方參與國家出資企業(yè)或其子企業(yè)增資。
第五十九條 以下情形經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議方式進(jìn)行增資：
（一）國家出資企業(yè)直接或指定其控股、實際控制的其他子企業(yè)參與增資；
（二）企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)；
（三）企業(yè)原股東增資。
第六十條 國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)增資行為時，應(yīng)當(dāng)審核下列文件：
（一）增資的有關(guān)決議文件；
（二）增資方案；
（三）采取非公開協(xié)議方式增資的必要性以及投資方情況；
（四）增資企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準(zhǔn)或備案文件。其中屬于第五十條（一）、（二）、（三）、（四）款情形的，可以僅提供企業(yè)審計報告；
（五）增資協(xié)議；
（六）增資企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表（證）；
（七）增資行為的法律意見書；
（八）其他必要的文件。
第六十一條 采取非公開協(xié)議增資的，經(jīng)批準(zhǔn)后，增資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)進(jìn)行成交公告，公告期不少于5個工作日。公告結(jié)束后，由產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)出具交易憑證。
第六十二條 企業(yè)增資的重要環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)通過公告或公示的形式向公眾或轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)披露有關(guān)信息。
第三節(jié) 企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓
第六十三條 企業(yè)的生產(chǎn)設(shè)備、房產(chǎn)、在建工程以及土地使用權(quán)、債權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等資產(chǎn)對外轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應(yīng)決策程序后公開進(jìn)行。其中轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)賬面凈值或評估價值100萬元以上的，應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進(jìn)行。涉及國家出資企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，確需在國有及國有控股、國有實際控制企業(yè)之間非公開轉(zhuǎn)讓的，由轉(zhuǎn)讓方逐級報國家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)。
第六十四條 國家出資企業(yè)負(fù)責(zé)制定本企業(yè)不同類型資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)部管理制度，明確責(zé)任部門、管理權(quán)限、決策程序、工作流程，對其中應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)種類、金額標(biāo)準(zhǔn)等作出具體規(guī)定，并報同級國資監(jiān)管機構(gòu)備案。
第六十五條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)根據(jù)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的情況合理確定轉(zhuǎn)讓底價和轉(zhuǎn)讓信息公告期：
（一）轉(zhuǎn)讓底價高于100萬元，低于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目，信息公告期應(yīng)不少于10個工作日；
（二）轉(zhuǎn)讓底價高于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目，信息公告期應(yīng)不少于20個工作日。
企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的具體工作流程參照本辦法關(guān)于企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定執(zhí)行。
第六十六條 除國家法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定另有要求的外，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不得對受讓方設(shè)置資格條件。
第六十七條 資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價款原則上一次性付清。
第四節(jié) 企業(yè)資產(chǎn)出租
第六十八條 企業(yè)資產(chǎn)出租是指企業(yè)作為出租方，將自身擁有的非流動性資產(chǎn)（包括土地使用權(quán)、房屋建筑物、廣告位、設(shè)施設(shè)備等）出租給自然人、法人或其它組織（以下簡稱承租方）使用，向承租方收取租金的行為。下列情形除外：
（一）從事租賃經(jīng)營業(yè)務(wù)的行為；
（二）租賃期不超過三個月的短期租賃行為；
（三）企業(yè)承辦的專業(yè)市場、商場按市場規(guī)則組織的對外招租行為；
（四）物業(yè)服務(wù)企業(yè)從事的經(jīng)營業(yè)務(wù)的行為；
（五）企業(yè)住房租賃給本企業(yè)職工居住的行為；
（六）法律和行政法規(guī)另有規(guī)定的。
第六十九條 企業(yè)資產(chǎn)出租應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應(yīng)決策程序后公開進(jìn)行。其中單宗資產(chǎn)招租底價每年在100萬元以上的，應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進(jìn)行。涉及國家出資企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn)出租，確需在國有及國有控股、國有實際控制企業(yè)之間非公開出租的，由出租方逐級報國家出資企業(yè)審核。
第七十條 國家出資企業(yè)負(fù)責(zé)制定本企業(yè)不同類型資產(chǎn)出租行為的內(nèi)部管理制度，明確責(zé)任部門、管理權(quán)限、決策程序、工作流程，對其中應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開招租的資產(chǎn)種類、金額標(biāo)準(zhǔn)等作出具體規(guī)定，并報同級國資監(jiān)管機構(gòu)備案。
第七十一條 企業(yè)資產(chǎn)出租期限一次不宜過長，一般不超過5年，特殊情況可以適當(dāng)延長，但不應(yīng)超過10年。出租期限超過10年以上的資產(chǎn)出租項目，國家出資企業(yè)決策后應(yīng)當(dāng)向同級國資監(jiān)管機構(gòu)作出說明。
第七十二條 除國家法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定另有要求外，資產(chǎn)出租不得對承租方設(shè)置資格條件。
第七十三條 企業(yè)資產(chǎn)出租期滿后，繼續(xù)租賃的，雙方可續(xù)簽合同；經(jīng)協(xié)商，原承租人不接受續(xù)租條件的，視為放棄續(xù)租，企業(yè)應(yīng)按規(guī)定重新招租。
第七十四條 企業(yè)資產(chǎn)出租通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站對外披露信息公開征集承租方，時間不得少于10個工作日。
第五節(jié) 企業(yè)資產(chǎn)合作
第七十五條 企業(yè)資產(chǎn)合作是指企業(yè)以自身擁有的房產(chǎn)、在建工程、設(shè)備以及土地使用權(quán)、礦權(quán)、債權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等資產(chǎn)征集合作方共同合作的行為。
第七十六條 企業(yè)資產(chǎn)合作應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應(yīng)決策程序后公開進(jìn)行。其中一定金額以上的資產(chǎn)合作，應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進(jìn)行。涉及國家出資企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn)合作，確需在國有及國有控股、國有實際控制企業(yè)之間非公開合作的，由合作征集方逐級報國家出資企業(yè)審核，并報同級國資監(jiān)管機構(gòu)備案。
第七十七條 國家出資企業(yè)負(fù)責(zé)制定本企業(yè)不同類型資產(chǎn)合作的內(nèi)部管理制度，確定進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開征集合作方的資產(chǎn)金額，明確責(zé)任部門、管理權(quán)限、決策程序、工作流程，并報同級國資監(jiān)管機構(gòu)備案。
第七十八條 企業(yè)資產(chǎn)合作在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進(jìn)行的，信息公告期不少于20個工作日。
第四章 法律責(zé)任
第七十九條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易過程中交易雙方發(fā)生爭議時，當(dāng)事方可以向產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)申請調(diào)解；調(diào)解無效時可以按照約定向仲裁機構(gòu)申請仲裁或向人民法院提起訴訟。
第八十條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策機制。批準(zhǔn)單位、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的有關(guān)人員違反規(guī)定越權(quán)決策、批準(zhǔn)相關(guān)交易事項，或者玩忽職守、以權(quán)謀私致使國有權(quán)益受到侵害的，由有關(guān)單位按照人事和干部管理權(quán)限給予相關(guān)責(zé)任人員相應(yīng)處分；造成國有資產(chǎn)損失的，相關(guān)責(zé)任人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。
第八十一條 社會中介機構(gòu)在為企業(yè)國有資產(chǎn)交易提供審計、資產(chǎn)評估和法律服務(wù)中存在違規(guī)執(zhí)業(yè)行為的，有關(guān)國有企業(yè)應(yīng)及時報告同級國資監(jiān)管機構(gòu)，國資監(jiān)管機構(gòu)可要求國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)不得再委托其開展相關(guān)業(yè)務(wù)；情節(jié)嚴(yán)重的，由國資監(jiān)管機構(gòu)將有關(guān)情況通報其行業(yè)主管部門，建議給予其相應(yīng)處罰。
第八十二條 產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)在企業(yè)國有資產(chǎn)交易中弄虛作假或者玩忽職守、給企業(yè)造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，并依法追究直接責(zé)任人員的責(zé)任。
第五章 附 則
第八十三條 政府部門、機構(gòu)、事業(yè)單位持有的企業(yè)國有資產(chǎn)交易，按照現(xiàn)行監(jiān)管體制，比照本辦法管理。
第八十四條 軍工、金融、文化類國家出資企業(yè)的國有資產(chǎn)交易和上市公司的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓等行為，國家另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。
第八十五條 國有及國有控股、國有實際控制的非上市股份有限公司國有資產(chǎn)交易行為，國有參股非上市股份有限公司涉及的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，按照本辦法執(zhí)行。
第八十六條 國有資本投資、運營公司對各級子企業(yè)資產(chǎn)交易的監(jiān)督管理，相應(yīng)由各級人民政府或國資監(jiān)管機構(gòu)另行授權(quán)。
第八十七條 境外國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)在境內(nèi)投資企業(yè)的資產(chǎn)交易，比照本辦法規(guī)定執(zhí)行。
第八十八條 政府設(shè)立的各類股權(quán)投資基金投資形成企業(yè)產(chǎn)（股）權(quán)對外轉(zhuǎn)讓，按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。
第八十九條 國有參股公司涉及的資產(chǎn)交易行為，國有股東委派的股東代表應(yīng)當(dāng)參照本辦法的精神，根據(jù)《公司法》、《公司章程》發(fā)表意見。
第九十條 企業(yè)國有資產(chǎn)置換行為經(jīng)批準(zhǔn)單位批準(zhǔn)后，參照本辦法第四十四條規(guī)定辦理。
第九十一條 本辦法由省政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋；涉及有關(guān)部門的，由省政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會商有關(guān)部門解釋。
第九十二條 本辦法自發(fā)布之日起，現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。
川公網(wǎng)安備 51050402000252號
